Je zakelijke rekening staat vol met geld dat je de komende maanden toch niet nodig hebt, maar een spaarrekening levert nauwelijks iets op, tijd voor slimmere manieren om je bedrijfsfinanciën als ondernemer te beheren. Misschien heb je al eens gekeken naar DeGiro, omdat je daar als particulier al mee belegt. Maar dan stuit je op de vraag: kan je als ondernemer eigenlijk wel een zakelijk account openen bij DeGiro, en wat komt er dan bij kijken? Het antwoord hangt sterk af van je bedrijfsvorm, en er zijn een paar valkuilen die je beter vooraf kent dan achteraf ontdekt.
Welke bedrijfsvormen accepteert DeGiro zakelijk?
Niet elke ondernemingsvorm komt in aanmerking voor een DeGiro zakelijk account, en dat is meteen het eerste struikelblok. DeGiro accepteert op dit moment besloten vennootschappen (BV’s) en naamloze vennootschappen (NV’s). Eenmanszaken, VOF’s, maatschappen en stichtingen worden in de meeste gevallen niet geaccepteerd voor een zakelijk account.
Heb je een eenmanszaak? Dan is de gangbare route om gewoon met je privéaccount te beleggen, omdat jijzelf en je onderneming juridisch gezien dezelfde persoon zijn. Dat heeft overigens fiscale gevolgen, want dan val je in box 3 en niet in de winstsfeer. Voor een holdingstructuur met een BV gelden andere regels. Check altijd het actuele aanmeldportaal van DeGiro, want dit beleid wordt af en toe bijgesteld.
Wat onderscheidt een zakelijk account van een privéaccount?
Drie dingen zijn hier echt belangrijk om te begrijpen voordat je verder gaat.
Ten eerste de tariefstructuur. Zakelijke accounts hebben soms afwijkende kosten vergeleken met privéaccounts. Het verschil is niet altijd in je voordeel.
Ten tweede het beleggerscompensatiestelsel. Bij een privéaccount ben je tot 20.000 euro gedekt als DeGiro in de problemen komt. Een zakelijk account valt daar buiten, iets waar je als ondernemer rekening mee moet houden bij het voorkomen van onnodige risico’s. Dat maakt de keuze voor de juiste custody-optie (zie stap 6) des te belangrijker.
Ten derde de fiscale behandeling. Beleggingsresultaten via een BV worden belast in de vennootschapsbelasting en vallen later onder box 2 als je als DGA dividend uitkeert. Dit is fundamenteel anders dan beleggen in privé (box 3). Je accountant speelt hier een onmisbare rol.
Het openen van je DeGiro zakelijk account: stap voor stap
Stap 1: Controleer of jouw ondernemingsvorm in aanmerking komt
Ga naar het aanmeldportaal van DeGiro en kies voor een zakelijk account. Aan het begin van het registratieproces geef je aan wat voor bedrijfsvorm je hebt. Is je onderneming niet geschikt, dan stopt het proces hier. Doe dit voordat je documenten gaat verzamelen om frustratie te voorkomen.
Stap 2: Verzamel de verplichte documenten
Voor een BV heb je minimaal nodig: een recent KVK-uittreksel (niet ouder dan drie maanden), een geldig legitimatiebewijs van alle UBO’s (Ultimate Beneficial Owners, oftewel de personen met meer dan 25% zeggenschap of eigendom), en de IBAN van je zakelijke bankrekening. Zorg dat je legitimatiebewijs niet over een paar weken verloopt; dat geeft vertraging in de verificatiestap.
Stap 3: Doorloop de online registratie
Tijdens de registratie vul je bedrijfsgegevens in en doe je een UBO-verklaring. Een veelgemaakte fout hier: de naam van de onderneming exact laten aansluiten op het KVK-uittreksel. Tik je de handelsnaam in plaats van de statutaire naam, dan kan dat de goedkeuring vertragen. Bij de UBO-verklaring moet elke persoon met meer dan 25% belang worden opgegeven, ook als dat een holding is boven jouw werkmaatschappij. Neem hiervoor even de tijd en check dit met je administrateur als je twijfelt.
Stap 4: Identiteitsverificatie en goedkeuring
Na het indienen van je aanvraag volgt een verificatieproces. De doorlooptijd varieert van een paar uur tot meerdere werkdagen. Word je account geblokkeerd of ontvang je een aanvullend verzoek, reageer dan zo snel mogelijk met de gevraagde documenten. Wachten maakt het niet beter. DeGiro stuurt berichten naar het e-mailadres waarmee je je hebt geregistreerd, dus check dat adres regelmatig in deze fase.
Stap 5: Zakelijke rekening koppelen en eerste storting
Koppel uitsluitend de zakelijke bankrekening van je BV. Stortingen via een privérekening worden geweigerd of kunnen leiden tot problemen bij de verwerking. Er is geen officieel minimumbedrag bij DeGiro, maar reken op een verwerkingstijd van één tot drie werkdagen voor de eerste storting wordt bijgeschreven.
Stap 6: Kies het juiste profiel
DeGiro biedt verschillende profielen aan, waaronder Custody. Bij dit profiel worden jouw effecten apart bewaard en niet gebruikt voor uitleenpraktijken (securities lending). Voor zakelijke accounts waarbij je buiten het beleggerscompensatiestelsel valt, is het Custody-profiel de verstandigste keuze. Het kost iets meer aan transactiekosten, maar het beschermt jouw vermogen beter bij een faillissement van DeGiro. Als ondernemer met zakelijk vermogen weegt die zekerheid zwaarder dan een paar euro minder kosten per order.
Kosten en tarieven: wat betaal je echt?
DeGiro staat bekend om lage transactiekosten. Voor Nederlandse aandelen betaal je een klein bedrag per transactie, maar let op de aansluitkosten per beurs. Als je op meerdere beurzen handelt, tellen die kosten op. Verborgen kosten die mensen pas later ontdekken: valutaconversiekosten bij buitenlandse aandelen en de kosten voor bepaalde ETF’s die niet op de gratis ETF-lijst staan. Controleer voor elke aankoop even de actuele tariefpagina van DeGiro.
Fiscale aandachtspunten
Beleg je via een BV, dan vallen de beleggingsresultaten in de vennootschapsbelasting. Winst wordt belast in de VPB, en als je later dividend uitkeert aan jezelf als DGA, betaal je daarover belasting in box 2. De combinatie van VPB en box 2 kan fiscaal interessant zijn, maar dat hangt sterk af van jouw totale situatie. Bespreek dit altijd met je accountant voordat je begint, niet achteraf. Een accountant kan ook beoordelen of beleggingen via de holding of de werkmaatschappij fiscaal beter uitpakt.
Drie veelgemaakte fouten
De eerste fout is een privérekening koppelen aan een zakelijk account. Dat leidt tot geweigerde stortingen en vertraging. Gebruik altijd de zakelijke bankrekening van de BV.
De tweede fout is de UBO-verklaring onvolledig invullen. Bij een holdingstructuur denken ondernemers soms dat ze alleen de werkmaatschappij hoeven op te geven. Alle UBO’s van de juridische entiteit die het account opent moeten worden vermeld.
De derde fout is het negeren van de fiscale afhandeling. Veel ondernemers openen het account, beginnen te handelen en beseffen pas bij de jaarafsluiting dat hun accountant niet op de hoogte is. Informeer je accountant van tevoren.
Alternatieven als DeGiro zakelijk niet past
Heeft je onderneming geen BV-structuur, of wil je meer dienstverlening dan een puur uitvoerende broker biedt? Dan zijn er alternatieven. Lynx biedt zakelijke accounts aan voor meer bedrijfsvormen en heeft een uitgebreider platform voor actieve handelaars. Saxo Bank richt zich meer op grotere vermogens met een persoonlijker service. Voor ondernemers die liever ontzorgd worden, kan een vermogensbeheerder met zakelijke portefeuilles passender zijn, ook al liggen de kosten hoger. Het hangt af van hoeveel tijd en kennis je zelf wilt inbrengen.
DeGiro accepteert zakelijke accounts voor een beperkt aantal bedrijfsvormen, waarbij een BV de meest gangbare optie is. De kosten zijn laag, maar de fiscale verwerking vraagt aandacht: bespreek het met je accountant voordat je begint, niet pas bij de belastingaangifte. Kies bewust voor het Custody-profiel en zorg dat je documenten kloppen. Dan is het een overzichtelijk traject.
